Prinsip kerja penguji kapasitas transformator mencakup dua aspek. Salah satunya adalah hilangnya histeresis. Ketika arus AC melewati transformator, arah dan ukuran garis gaya magnet yang melewati lembaran baja silikon transformator akan berubah sesuai, menyebabkan molekul di dalam lembaran baja silikon bergesekan satu sama lain dan melepaskan energi panas, sehingga kehilangan sebagian energi listrik, yang disebut kerugian histeresis. Yang lainnya adalah kerugian arus eddy, saat trafo bekerja. Ketika garis gaya magnet melewati inti besi, arus induksi akan dihasilkan pada bidang yang tegak lurus dengan garis gaya magnet. Karena arus ini membentuk loop tertutup dan bersirkulasi dalam bentuk pusaran, ini disebut arus eddy. Adanya arus eddy memanaskan inti besi dan menghabiskan energi. Kerugian ini disebut kerugian arus eddy. Efisiensi trafo berhubungan erat dengan tingkat daya trafo. Umumnya, semakin tinggi daya, semakin kecil rasio kerugian terhadap daya keluaran, dan semakin tinggi efisiensinya. Sebaliknya, semakin rendah daya, semakin rendah efisiensinya.
Prinsip kerja penguji kapasitas transformator adalah bahwa di dalam generator, apakah kumparan bergerak melalui medan magnet atau medan magnet bergerak melalui kumparan tetap, potensial listrik dapat diinduksi dalam kumparan. Dalam kedua kasus, nilai fluks magnet tidak berubah, tetapi jumlah fluks magnet rantai silang dengan koil berubah, yang merupakan prinsip induktansi timbal balik. Transformator adalah perangkat yang menggunakan induktansi timbal balik elektromagnetik untuk mengubah tegangan, arus, dan impedansi.
